Povinné osoby z nefinančního sektoru
Obchod s uměním nebo předměty kulturní hodnoty
Obecně lze říci, že se jedná o trh s uměním. Tuto kategorii povinných osob reprezentují osoby, které:
- obchodují či zprostředkovávají obchod s uměleckými díly podle přílohy č. 3 AML zákona, pokud jejich hodnota dosáhne alespoň 10 000 EUR,
- obchodují či zprostředkovávají obchod s kulturními památkami nebo předměty kulturní hodnoty,
- skladují ve svobodných pásmech (na základě oprávnění) umělecká díla podle přílohy č. 3 AML zákona (pokud jejich hodnota dosáhne alespoň 10 000 EUR), kulturní památky nebo předměty kulturní hodnoty.
Klientem jsou zde obě strany obchodu, tj. jak klient, který je v pozici kupujícího, tak i subjekt prodávající umělecký předmět, resp. předmět kulturní hodnoty/kulturní památku. Pokud klient provádí jednorázovou koupi/prodej jde o tzv. jednorázový obchod, ale v případě, že půjde o klienta, který využívá služeb povinné osoby opakovaně či trvale, bude se jednat o obchodní vztah. Obchodním vztahem je vždy také např. registrace klienta pro účely on-line aukce uměleckých předmětů.
Asociace starožitníků, z.s. zpracovala pro své členy návodné materiály v oblasti AML/CFT.