Tento web používá k poskytování služeb, personalizaci reklam a analýze návštěvnosti soubory cookie. Používáním tohoto webu s tím souhlasíte. Další informace

Specifika provádění identifikace nezletilých osob pro účely AML zákona

04.09.2020

Při identifikaci nezletilých osob při vzniku obchodního vztahu v souladu s § 7 odst. 2 písm. b) zákona č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu („AML zákona“), typicky půjde o zakládání platebního účtu, je nutné rozlišovat, zda bude mít nezletilý rovněž dispoziční oprávnění k nakládání s prostředky na účtu (bude sám používat platební kartu, elektronické bankovnictví) či nikoliv.

Více informací v STANOVISKA FAÚ